Прането на пари е международно признато като престъпление, което прикрива незаконните средства, генерирани чрез други предходни престъпления, и оказва големи негативни последици за икономиките и обществата в цял свят. Целта на тази студия е да изследва най-новите достижения в областта на борбата с изпирането на пари, предлагайки и нови подходи за изследване и противодействие, включващи въвеждането на термините "пари за изпиране", генерирани от предходните престъпления, и "пред-пране" - отнасящо се до етапа, предшестващ класическата фаза "пласиране (въвеждане)". Настоящото ни национално законодателство за противодействие на прането на пари прехвърля основната част от тежестта за проверяване, оценяване на риска, разкриване и докладване за евентуално пране на пари на определени групи физически и юридически лица, към които спадат счетоводителите и регистрираните одитори. В тази студия се очертават и някои възникващи предизвикателства (и COVID-19) за тези две оценени като високо рискови групи професионалисти, отговорни за ефективното прилагане на законодателните изисквания.
Динев, Д. Противодействието на прането на пари и новите предизвикателства за лицата, предоставящи счетоводни услуги и данъчни консултации. 2021 1-50,.
Динев, Д. Противодействието на прането на пари и новите предизвикателства за лицата, предоставящи счетоводни услуги и данъчни консултации. 2021 1-50,.
Динев, Д. (2021) Противодействието на прането на пари и новите предизвикателства за лицата, предоставящи счетоводни услуги и данъчни консултации, 1-50,.
Динев, Д. (2021). Противодействието на прането на пари и новите предизвикателства за лицата, предоставящи счетоводни услуги и данъчни консултации. Годишник на ИДЕС, 2020 1-50.
Динев Д. Противодействието на прането на пари и новите предизвикателства за лицата, предоставящи счетоводни услуги и данъчни консултации. Годишник на ИДЕС. 2021; 2020: 1-50.
